∙ wyjaśnienie specyficznych regulacji z zakresu podatku VAT obowiązujących w Czechach, Słowacji, Węgrzech i Rumunii w oparciu o przykłady praktyczne;
∙ przekazanie kompleksowych informacji w zakresie konsekwencji VAT dokonywanych czynności zagranicą,
∙ ukazanie rozbieżności pomiędzy regulacjami VAT obowiązującymi w wybranych krajach,
∙ rozwiązanie problemów praktycznych z zakresu VAT, z jakimi na co dzień spotykają się uczestnicy szkolenia

∙ interaktywne omówienie każdego punktu w programie
∙ wspólne rozwiązywanie postawionych problemów z zakresu VAT
∙ liczne przykłady praktyczne

Program szkolenia obejmuje zagadnienia o różnym stopniu zaawansowania – od zwięzłego wprowadzenia do podatku od wartości dodanej po szczegółowe regulacje krajowe. Podczas szkolenia zostaną omówione praktyczne aspekty regulacji VAT obowiązujące w Czechach, Słowacji, Węgrzech i Rumunii. Opowiemy m.in. o tym w jaki sposób występować o zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym, jak korygować deklaracje VAT w razie zawyżenia zwrotu VAT, jakie warunki należy spełnić aby odliczyć podatek naliczony oraz jakie wydatki takiego prawa nie dają (a więc czy możemy odliczać VAT od wydatków samochodowych, reprezentacji, podróży służbowych, spotkań pracowniczych oraz prezentów?). Opowiemy również kiedy fakturę można uznać za ważną z formalnego punktu widzenia, jakie elementy musi zawierać faktura VAT oraz w jakim terminie powinna zostać wystawiona. Wskażemy również kiedy powstaje obowiązek podatkowy, jak wygląda raportowanie VAT oraz opowiem o kontrolach podatkowych i sankcjach VAT. Wszystkie te tematy zostaną zobrazowane praktycznymi przykładami.
Szkolenie swoim zakresem obejmuje kwestie VAT występujące w typowych procesach księgowych (P2P, R2R, O2C) i jest dedykowane branży SSC/BPO.

1. Wprowadzenie do systemu VAT (podstawowe informacje o lokalnym VAT, organach podatkowych, a także o terytorium VAT)

2. Podatnicy VAT – grupa VAT (wymogi, skutki VAT, formalności

3. Podstawa opodatkowania VAT (jakie elementy obejmuje, co należy wyłączyć z podstawy opodatkowania, czynności poza VAT)

4. Korygowanie podstawy opodatkowania (w jakim okresie należy dokonać korektę, powody do korekty)

5. Specyficzne czynności opodatkowane VAT (transakcje takie jak: nieodpłatne wydania towarów, nieodpłatne świadczenie usług, transakcje dokonywane na własną rzecz)

6. Obowiązek podatkowy (zasada, wyjątki)

7. Stawki VAT (zakres czynności objętych stawką podstawową, zakres czynności objętych stawkami obniżonymi, czynności zwolnione z VAT, błędy w stawkach, zmiany stawek)

8. Wymogi prawno-fiskalne stawiane fakturom VAT (jakie elementy są wymagane na fakturach VAT, w jakim terminie należy wystawić fakturę VAT, jakie inne dokumenty dają prawo do odliczenia VAT)

9. Odliczalność VAT (warunki, transakcje niedające prawa do doliczenia, odliczenie częściowe, terminy, procedura)

10. Mechanizm odwrotnego obciążenia w transakcjach krajowych

11. Przedawnienie

12. Raportowanie VAT (deklaracja VAT, informacja podsumowująca, Intrastat + dodatkowe deklaracje)

13. Sankcje VAT i kary dla księgowych i członków zarządu w związku z naruszeniem zasad VAT

14. Specyficzne regulacje krajowe (metoda uproszczona w imporcie, specjalne schematy, zmiany regulacjach VAT niedawno prowadzone lub planowane)

15. Case study

To szkolenie możesz zamówić również w formule zamkniętej, wyłącznie dla pracowników Twojej organizacji lub centrum. Skontaktuj się z nami: Karolina Podrucka kom. 668-326-020 | karolina.podrucka@adnakademia.pl