• wszyscy przedsiębiorcy
• specjaliści podatkowi, w tym specjaliści CIT, PIT i VAT
• właściciele biur rachunkowych
• księgowi
• główni księgowi
• kontrolerzy podatkowi
• dyrektorzy finansowi
• pozostałe osoby zainteresowane chcące poszerzyć swoją wiedzę i kwalifikacje

Celem szkolenia jest przekazanie w formie praktycznych warsztatów najważniejszych informacji dotyczących raportowania schematów podatkowych oraz pokazanie na przykładach w jaki konkretny sposób identyfikować sytuacje podlegające raportowaniu i jak krok po kroku wywiązać się z tego obowiązku. Dzięki szkoleniu uczestnicy zostaną przygotowani do samodzielnego raportowania schematów podatkowych.
Cel:
• przekazanie teoretycznej i praktycznej wiedzy w zakresie MDR
• w trakcie szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na przygotowanie uczestników szkolenia do samodzielnej i prawidłowej realizacji obowiązków wynikających z MDR – w szczególności identyfikowania określonych w przepisach cech rozpoznawczych
• możliwość sprawdzenia swojej wiedzy na przykładach
• okazja do zadawania własnych pytań prowadzącemu warsztat doradcy podatkowemu
• wymiana doświadczeń z innymi Uczestnikami szkolenia

• pełny zakres wiedzy teoretycznej
• pełny zakres wiedzy praktycznej poparty przykładami praktycznymi
• możliwość konsultowania swoich wątpliwości z doradcą podatkowym prowadzącym szkolenie w trakcie szkolenia
• możliwość wymiany doświadczeń z pozostałymi uczestnikami szkolenia
• szeroki zakres materiałów szkoleniowych

Rafał Szeroki – Senior Associate, Doradca Podatkowy w ADN Podatki Sp. z o.o. Spółka Doradztwa Podatkowego. Absolwent Wydziału Prawa i Administracji na Uniwersytecie Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie. Rafał posiada uprawnienia doradcy podatkowego (nr wpisu 14459). Doświadczenie zdobywał m.in. w czołowej polskiej spółce doradztwa podatkowego, gdzie zajmował się reprezentowaniem podatników w toku kontroli celno-skarbowych, kontroli podatkowych, postępowań podatkowych oraz postępowań sądowo-administracyjnych prowadzonych w zakresie podatku u źródła, podatku VAT oraz podatku CIT. Ponadto, w trakcie swojej kariery zawodowej współpracował także z butikową kancelarią podatkową, w której realizował projekty z zakresu bieżącego doradztwa podatkowego. Na co dzień wspiera klientów w zakresie podatków CIT, WHT, VAT oraz raportowania schematów podatkowych MDR.

1. Wstęp do raportowania:
a) podstawy prawne (polskie i unijne),
b) objaśnienia Ministra Finansów dotyczące przepisów w zakresie MDR (w tym zakres ochrony wynikający z objaśnień),
c) zawieszenie stosowania przepisów o MDR w związku z epidemią COVID-19.

2. Rodzaje schematów podatkowych:
a) schematy krajowe,
b) schematy transgraniczne,
c) schematy standaryzowane.

3. Podmioty zobowiązane do raportowania
a) kim jest promotor,
b) kim jest korzystający,
c) kim jest wspomagający,
d) definicja kwalifikowanego korzystającego,
e) praktyczne podejście do identyfikacji siebie jako jednego z uczestników schematu na przykładach.

4. Cechy rozpoznawcze:
a) ogólne cechy rozpoznawcze,
b) szczególne cechy rozpoznawcze,
c) inne szczególne cechy rozpoznawcze,
d) kryterium głównej korzyści.

5. Terminy i sposób raportowania:
a) terminy raportowania,
b) sposób i forma raportowania.

6. Składanie raportu MDR-1
a) przez promotora,
b) przez wspomagającego,
c) przez korzystającego,
d) tajemnica zawodowa a obowiązek przekazania informacji,
e) dane ujawniane w toku raporcie MDR-1.

7. Sankcje
a) charakter sankcji i ich wysokość,
b) sposób minimalizacji odpowiedzialności osobistej za MDR,
• Procedura MDR z odpowiednim uregulowanym zakresem odpowiedzialności,
• Wewnętrzny oraz zewnętrzny MDR Officer,
• Audyty MDR oraz zasady składania czynnego żalu przy schematach podatkowych.

8. Raportowanie schematów podatkowych – przykłady z praktyki:
a) Na co zwrócić uwagę – gdzie może wystąpić schemat podatkowy,
b) co nie będzie schematem

9. Pytania i odpowiedzi.