Aneta Drosik – Starszy Manager i Doradca Podatkowy w ADN Podatki Sp. z o.o. Lider praktyki podatków dochodowych w ADN Podatki. Posiada ponad 15 lat praktyki zawodowej. Aneta jest ekspertem z zakresu prawa gospodarczego i podatkowego, compliance oraz procedur podatkowych. Kierowała wieloma projektami doradczymi oraz świadczyła usługi bieżącego wsparcia dla największych polskich podmiotów, w tym także z udziałem kapitału zagranicznego. Uczestniczyła w wielu fuzjach i przejęciach, a także licznych procesach restrukturyzacyjnych. Posiada bogate doświadczenie w procesach przekształcania oraz łączenia spółek, zarówno krajowych, jak i transgranicznych. Brała udział w licznych badaniach due diligence przedsiębiorców z różnych branż. Jest autorem kilkudziesięciu publikacji prasowych dotyczących zarówno bieżących kwestii podatkowych, jak i szeregu zagadnień specjalistycznych (w szczególności w Dzienniku Gazecie Prawnej oraz Portalu Finansowo-Księgowym). Jest także doświadczonym wykładowcą, ma za sobą kilkaset godzin szkoleniowych z zakresu prawa podatkowego i gospodarczego, w tym z zakresu cen transferowych, restrukturyzacji podmiotów gospodarczych, procedur podatkowych oraz bieżących zmian w przepisach. Wielokrotnie prowadziła szkolenia dla członków Bussines Centre Club Loży Katowickiej i Loży Warszawskiej, jak również dla członków Krajowej Izby Biegłych Rewidentów oraz Izb Regionalnych, dla radców prawnych oraz doradców podatkowych. Dodatkowo brała udział jako prelegent w kilkunastu konferencjach biznesowych, w tym organizowanych m.in. przez My Company Polska czy Fund Industry Support (FIS) – Kongres Middle&Back Office dla podmiotów rynku kapitałowego. Obecnie jest wykładowcą z zakresu prawa podatkowego studiów podyplomowych Akademii Leona Koźmińskiego w Warszawie. Na stałe współpracuje z największą firmą szkoleniową w Polsce – ADN Akademia jako wykładowca z zakresu prawa podatkowego oraz gospodarczego.

Rafał Szeroki – Manager i Doradca Podatkowy w ADN Podatki Sp. z o.o. Absolwent Wydziału Prawa i Administracji na Uniwersytecie Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie. Doświadczenie zdobywał m.in. w jednej z czołowych polskich spółek doradztwa podatkowego, gdzie zajmował się reprezentowaniem podatników w toku postępowań oraz kontroli podatkowych, a także w postępowaniach przed sądami administracyjnymi. W trakcie swojej kariery współpracował również z butikową kancelarią podatkową, w której realizował projekty związane z bieżącym doradztwem podatkowym. W ADN Podatki specjalizuje się w doradztwie z zakresu CIT, WHT, VAT, PIT oraz raportowania schematów podatkowych MDR. Doradza klientom w zakresie bieżących obowiązków podatkowych, skutecznego planowania podatkowego a także wspiera ich w zakresie zagadnień związanych z kontrolami podatkowymi i postępowaniami przed organami podatkowymi. Jego podejście łączy dokładną znajomość przepisów podatkowych z praktycznym doświadczeniem w rozwiązywaniu problemów podatkowych, co pozwala mu efektywnie wspierać klientów w zapewnieniu zgodności z obowiązującymi regulacjami podatkowymi i minimalizowaniu ryzyk związanych z interpretacją przepisów.”

*Szkolenie prowadzi jeden wybrany trener

• wszyscy przedsiębiorcy
• specjaliści podatkowi, w tym specjaliści CIT, PIT i VAT
• właściciele biur rachunkowych
• księgowi
• główni księgowi
• kontrolerzy podatkowi
• dyrektorzy finansowi
• pozostałe osoby zainteresowane chcące poszerzyć swoją wiedzę i kwalifikacje

Celem szkolenia jest przekazanie w formie praktycznych warsztatów najważniejszych informacji dotyczących raportowania schematów podatkowych oraz pokazanie na przykładach w jaki konkretny sposób identyfikować sytuacje podlegające raportowaniu i jak krok po kroku wywiązać się z tego obowiązku. Dzięki szkoleniu uczestnicy zostaną przygotowani do samodzielnego raportowania schematów podatkowych.
Cel:
• przekazanie teoretycznej i praktycznej wiedzy w zakresie MDR
• w trakcie szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na przygotowanie uczestników szkolenia do samodzielnej i prawidłowej realizacji obowiązków wynikających z MDR – w szczególności identyfikowania określonych w przepisach cech rozpoznawczych
• możliwość sprawdzenia swojej wiedzy na przykładach
• okazja do zadawania własnych pytań prowadzącemu warsztat doradcy podatkowemu
• wymiana doświadczeń z innymi Uczestnikami szkolenia

• pełny zakres wiedzy teoretycznej
• pełny zakres wiedzy praktycznej poparty przykładami praktycznymi
• możliwość konsultowania swoich wątpliwości z doradcą podatkowym prowadzącym szkolenie w trakcie szkolenia
• możliwość wymiany doświadczeń z pozostałymi uczestnikami szkolenia
• szeroki zakres materiałów szkoleniowych

Rafał Szeroki – Senior Associate, Doradca Podatkowy w ADN Podatki Sp. z o.o. Spółka Doradztwa Podatkowego. Absolwent Wydziału Prawa i Administracji na Uniwersytecie Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie. Rafał posiada uprawnienia doradcy podatkowego (nr wpisu 14459). Doświadczenie zdobywał m.in. w czołowej polskiej spółce doradztwa podatkowego, gdzie zajmował się reprezentowaniem podatników w toku kontroli celno-skarbowych, kontroli podatkowych, postępowań podatkowych oraz postępowań sądowo-administracyjnych prowadzonych w zakresie podatku u źródła, podatku VAT oraz podatku CIT. Ponadto, w trakcie swojej kariery zawodowej współpracował także z butikową kancelarią podatkową, w której realizował projekty z zakresu bieżącego doradztwa podatkowego. Na co dzień wspiera klientów w zakresie podatków CIT, WHT, VAT oraz raportowania schematów podatkowych MDR.

1. Wstęp do raportowania:
a) podstawy prawne (polskie i unijne),
b) objaśnienia Ministra Finansów dotyczące przepisów w zakresie MDR (w tym zakres ochrony wynikający z objaśnień),
c) zawieszenie stosowania przepisów o MDR w związku z epidemią COVID-19.

2. Rodzaje schematów podatkowych:
a) schematy krajowe,
b) schematy transgraniczne,
c) schematy standaryzowane.

3. Podmioty zobowiązane do raportowania
a) kim jest promotor,
b) kim jest korzystający,
c) kim jest wspomagający,
d) definicja kwalifikowanego korzystającego,
e) praktyczne podejście do identyfikacji siebie jako jednego z uczestników schematu na przykładach.

4. Cechy rozpoznawcze:
a) ogólne cechy rozpoznawcze,
b) szczególne cechy rozpoznawcze,
c) inne szczególne cechy rozpoznawcze,
d) kryterium głównej korzyści.

5. Terminy i sposób raportowania:
a) terminy raportowania,
b) sposób i forma raportowania.

6. Składanie raportu MDR-1
a) przez promotora,
b) przez wspomagającego,
c) przez korzystającego,
d) tajemnica zawodowa a obowiązek przekazania informacji,
e) dane ujawniane w toku raporcie MDR-1.

7. Sankcje
a) charakter sankcji i ich wysokość,
b) sposób minimalizacji odpowiedzialności osobistej za MDR,
• Procedura MDR z odpowiednim uregulowanym zakresem odpowiedzialności,
• Wewnętrzny oraz zewnętrzny MDR Officer,
• Audyty MDR oraz zasady składania czynnego żalu przy schematach podatkowych.

8. Raportowanie schematów podatkowych – przykłady z praktyki:
a) Na co zwrócić uwagę – gdzie może wystąpić schemat podatkowy,
b) co nie będzie schematem

9. Pytania i odpowiedzi.