Program dedykowany pracownikom centrów usług wspólnych, którzy w codziennej pracy stykają się z dokumentacją i danymi finansowymi. Szkolenie koncentruje się na praktycznym zrozumieniu procesów finansowych i ich wpływie na codzienne operacje w SSC.

Szkolenie wyposaża uczestników w praktyczną wiedzę z zakresu finansów, niezbędną do efektywnej pracy w środowisku SSC. Program został opracowany z myślą o osobach, które potrzebują lepiej rozumieć dokumenty finansowe, procesy i wskaźniki, aby sprawniej wykonywać swoje codzienne zadania.

Co zyskują uczestnicy:
• Nabywają umiejętność sprawnego czytania i interpretacji dokumentów finansowych, co usprawnia codzienną pracę
• Poznają kluczowe wskaźniki finansowe (KPI) istotne w procesach SSC i uczą się je prawidłowo interpretować
• Rozumieją wpływ wykonywanych zadań na wyniki finansowe i jakość raportowania
• Doskonalą komunikację z zespołami finansowymi dzięki lepszemu zrozumieniu terminologii
• Uczą się identyfikować potencjalne błędy w dokumentacji finansowej i wiedzą, jak je korygować
• Poznają praktyczne aspekty przepływów pieniężnych i ich znaczenie w procesach SSC

Szkolenie jest skierowane do pracowników centrów usług wspólnych, którzy nie mają wykształcenia w zakresie finansów a w pracy zawodowej mają do czynienia w sposób bezpośredni lub pośredni z zagadnieniami rachunkowości, finansów lub controllingu i czują potrzebę zdobycia w przystępny sposób podstawowej wiedzy i umiejętności w tych obszarach.

Zajęcia są prowadzone interaktywnie z wykorzystaniem technik audiowizualnych. W toku szkolenia prezentowane są liczne studia przypadków, słuchacze są ponadto angażowani do nabywania umiejętności poprzez wykonywanie ćwiczeń i analizę przykładów.

I. Podstawowe terminy i koncepcje finansowe

1. Rachunkowość finansowa a rachunkowość zarządcza i controlling – podstawowe różnice i konsekwencje praktyczne

2. Fundamentalne pojęcia dotyczące finansów i kosztów działalności – jak rozróżnić koszty stałe od zmiennych, pośrednie od bezpośrednich itp.

3. Regulacje dotyczące sprawozdawczości spółek i banków

4. Elementy sprawozdania finansowego:
• bilans,
• rachunek zysków I strat,
• rachunek przepływów pieniężnych

5. Relacje zachodzące między elementami sprawozdań

6. Najważniejsze pojęcia (EBIT, EBITDA, cash flow)

II. Analiza finansowa spółki oraz kontrahenta – najważniejsze wskaźniki finansowe i ich interpretacja

1. Analiza rentowności – jak zbadać zyskowność/deficytowość firmy:
• analiza rentowności sprzedaży,
• analiza rentowności aktywów,
• analiza rentowności kapitału.

2. Analiza płynności i zagrożenia bankructwem
• pojęcie i istota płynności przedsiębiorstwa,
• analiza płynności w ujęciu statycznym na podstawie bilansu,
• analiza płynności w ujęciu dynamicznym na podstawie rachunku przepływów pieniężnych.

3. Analiza efektywności gospodarowania majątkiem w firmie – jak ocenić gospodarowanie należnościami, zapasami oraz zobowiązaniami krótkoterminowymi
• wskaźniki obrotowości i aktywności,
• cykl konwersji środków pieniężnych,
• problemy zarządzania kapitałem obrotowym.

4. Analiza zadłużenia – jak zbadać strukturę i zastosowanie kapitałów zaangażowanych w działalność firmy:
• wskaźniki zadłużenia,
• badanie samofinansowania i przekładni kapitałowej.

III. Rachunek kosztów i zarzadzanie kosztami

1. Problemy związane z kosztami prowadzenia działalności firmy
• Koszty i kategorie bliskoznaczne – czym jest tak naprawdę koszt?
• Klasyfikacja kosztów działalności – jak grupuje się koszty w firmie według prawa bilansowego i na potrzeby zarządzania przedsiębiorstwem?
• Analiza zmienności kosztów – jak podzielić koszty na stałe i zmienne oraz ustalić, jak wahania popytu i sprzedaży wpływają na koszty?

2. Rozliczanie i kalkulacja kosztów

3. Analiza kosztów – które pozycje kosztowe należy poddać szczególnej obserwacji i analizie

IV. Wykorzystanie informacji finansowych w zarządzaniu firmą

1. Ocena rachunku wyników – jaki jest wpływ stosowanego systemu rachunku kosztów na wynik finansowy i rentowność firmy, jak można sterować wynikiem finansowym?

2. Wieloblokowy i wielostopniowy rachunek kosztów zmiennych – jak sporządza się rachunek wyników wybranych części organizacyjnych przedsiębiorstwa oraz dla poszczególnych produktów?

3. Analizy rentowości i progi rentowności – ile należy sprzedawać, aby wyjść na swoje; ile sprzedawać, aby osiągnąć zakładany poziom zysku?

4. Badanie marginesów bezpieczeństwa – o ile można zmniejszyć sprzedaż, aby nie zbankrutować?

5. Wykorzystanie dźwigni operacyjnej i finansowej w controllingu – jak fluktuacje sprzedaży wpływają na zysk i jak zmiany zysku oddziałują na rentowność?

6. Wrażliwość progu rentowności – jak decyzje podejmowane w innych działach (np. dział handlowy sprzedaży, marketingu) wpływają na próg rentowności

7. Analiza ryzyka operacyjnego i finansowego

V. Kalkulacje finansowe i analiza inwestycji

1. Fundamenty matematyki finansowej w pigułce – kapitalizacja i dyskontowanie

2. Zmiana wartości pieniądza w czasie – jak dyskontować przepływy pieniężne i doprowadzać je do porównywalności (wartość przyszła, wartość obecna, strumienie płatności)

3. Pozyskiwanie kapitału na projekty inwestycyjne – jaka jest sekwencja działań wykonywanych przy podejmowaniu decyzji inwestycyjnych

4. Metody oceny projektów:
1) księgowa stopa zwrotu ARR
2) prosty okres zwrotu PP

5. Złożone metody oceny projektów inwestycyjnych:
1) Zdyskontowany okres zwrotu DPP,
2) wartość bieżąca netto NPV,
3) wewnętrzna stopa zwrotu IRR,
4) indeks zyskowności PI,

V. Projektowanie i wykorzystanie KPI w praktyce SSC

1. Koncepcja performance measurement w praktyce
• Istota pomiaru dokonań (efektywności i wydajności) w zarządzaniu firmą
• Krytyczne czynniki sukcesu (critical success factors)
• Kluczowe mierniki dokonań KPI (key performance indicators)

2. Koncepcja pomiaru wielowymiarowego w nurcie BSC
• systemy pomiaru wyników,
• założenia zrównoważonej karty wyników (balanced scorecard)
• perspektywy BSC
• wady i zalety i problemy praktyczne BSC

3. Projektowanie systemu BSC
• Metodyka projektowania systemu zintegrowanych KPI
• założenia organizacji zorientowanej na strategię (strategy-focused organization)
• planowanie w kontekście projektowania KPI
• mapowanie strategiczne

4. Wdrażanie systemu obmiaru KPI opartego na BSC
• komunikowanie wyników
• kaskadowanie pomiaru na niższe szczeble w strukturze organizacyjnej
• wykorzystanie KPI w celu poprawy efektywności

5. Projektowanie przykładowych KPI