Celem warsztatu jest wprowadzenie uczestników w zakres wiedzy i umiejętności dotyczących współczesnych metod rachunku kosztów, rachunkowości zarządczej i controllingu w zakładzie ubezpieczeń dla celów rachunkowości oraz dla celów wypłacalności.

Szkolenie zostało zorganizowane w formie warsztatów obejmujących:
1. Część teoretyczną (wykłady).
2. Część praktyczną w postaci case study z zakresu:
– analiz zarządczych w zakładzie ubezpieczeń,
– planowania przychodów i kosztów w zakładzie ubezpieczeń.

Warsztat prowadzony jest na poziomie średniozaawansowanym, uczestnicy powinni posiadać minimalną wiedzę o finansach zakładu ubezpieczeń i analizach finansowych w zakładzie ubezpieczeń.

I. Wprowadzenie do planowania i budżetowania:

1. Cele i zadania budżetowania.

2. Specyfika produktu ubezpieczeniowego.

3. Rodzaje tworzonych budżetów.

II. Charakterystyka procesu planowania:

1. Dla celów rachunkowości.

2. Dla celów wypłacalności WII.

III. Planowanie sprzedaży z ubezpieczeń bezpośrednich:

1. Planowanie segmentowe: jednostka organizacyjna, produkty, klienci, kanały dystrybucji.

2. Specyfika planowania sprzedaży w dziale I oraz w dziale II.

3. Specyfika planowania dla celów rachunkowości oraz dla celów wypłacalności WII.

Ćwiczenia.

IV. Planowanie kosztu odszkodowań i świadczeń:

1. Planowanie segmentowe: jednostka organizacyjna, produkty, klienci, kanały likwidacji szkód, lata zaistnienia i zgłoszenia szkody.

2. Specyfika planowania kosztów odszkodowań i świadczeń w dziale I oraz w dziale II.

3. Specyfika planowania kosztów odszkodowań i świadczeń dla celów rachunkowości oraz dla celów wypłacalności WII.

Ćwiczenia

V. Planowanie kosztów dz. ubezpieczeniowej w zakładzie ubezpieczeń

1. Planowanie kosztów bezpośrednich i pośrednich.

2. Planowanie segmentowe: jednostka organizacyjna, produkty, klienci, kanały dystrybucji.

3. Specyfika planowania kosztów dz. ubezpieczeniowej w dziale I oraz w dziale II.

4. Specyfika planowania kosztów dz. ubezpieczeniowej dla celów rachunkowości oraz dla celów wypłacalności WII.

Ćwiczenia.

VI. Planowanie reasekuracji biernej w zakładzie ubezpieczeń:

1. Warunki umowy reasekuracji – elementy rozliczeń.

2. Planowanie segmentowe: umowa, produkty.

3. specyfika planowania reasekuracji biernej dla celów rachunkowości oraz dla celów wypłacalności WII.

Ćwiczenia.

VII. Planowanie rentowności działalności lokacyjnej:

1. Planowanie przepływów pieniężnych z dz. lokacyjnej w zakładzie ubezpieczeń.

2. Planowanie rentowności poszczególnych rodzajów lokat.

3. Budżetowanie przychodów z lokat w dziale I, specyfika UFK.

4. Budżetowanie przychodów z lokat w dziale II (ubezpieczenia majątkowe).

5. specyfika planowania dla celów rachunkowości oraz dla celów wypłacalności WII.

Ćwiczenia.

VIII. Planowanie w zakładzie ubezpieczeń – Case study.

IX. Kontrola i ocena wykonania budżetów:

1. Przekroje danych planowania przychodów i kosztów a dane rzeczywiste.

2. specyfika monitoringu wykonania budżetów dla celów rachunkowości oraz dla celów wypłacalności WII.

Ćwiczenia.