Dostępne terminy
Drukuj szkolenie
BILET DO TEATRU W CENIE
OGÓLNOPOLSKA KONFERENCJA
OGÓLNOPOLSKA KONFERENCJA
Akcja Bilans 2024 zamknięcie roku i sporządzenie sprawozdania finansowego
Cena:
2890 zł + 23% VAT
Kategoria: Konferencje stacjonarne, Podatki VAT/CIT/PIT, Rachunkowość, Szkolenia księgowe i finansowe
Prelegenci
Michał Krawczyk – ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 – 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 – 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.
Marcin Chomiuk – doradca podatkowy, Partner Zarządzający w ADN Podatki. Przez ostatnie 9 lat był partnerem odpowiedzialnym za doradztwo w zakresie podatków pośrednich w PwC oraz za zespół doradztwa dla podmiotów finansowych. W ramach swojej pracy doradzał zarówno największym międzynarodowym koncernom jak i lokalnym spółkom polskim. Współautor pierwszego na polskim rynku komentarza do unijnych przepisów o VAT (VI Dyrektywy VAT – obecnie Dyrektywy 112) oraz autor wielu publikacji w prasie codziennej i specjalistycznej. Współautor programu studiów oraz wykładowca akademicki podatkowych studiów podyplomowych na Wydziale Prawa Uniwersytetu Wrocławskiego oraz SGH w Warszawie. Jako niezależny ekspert organizacji przedsiębiorców Lewiatan reprezentował interesy podmiotów gospodarczych w Ministerstwie Finansów i komisjach sejmowych. Wygrał przed Trybunałem Sprawiedliwości Unii Europejskiej sprawę BGŻ Leasing (C-224/11) dotyczącej sposobu opodatkowania VAT-em usług ubezpieczeniowych sprzedawanych przy okazji usług leasingu, która odmieniła rynek leasingowy w Polsce. Nagradzany jako najlepszy doradca VAT w Polsce.
Anna Karczewska – doradca podatkowy; ukończyła Podyplomowe Studia Podatkowe oraz Podyplomowe Studia Międzynarodowych Strategii Podatkowych w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie. Doktorantka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego, gdzie przygotowuje pracę doktorską poświęconą koncepcji oraz ewolucji pojęcia dochodu w ustawach podatkowych. Doświadczenia zawodowe zdobywała w pracy w aparacie skarbowym, Ministerstwie Finansów oraz sektorze prywatnym pracując jako tax manager w międzynarodowym holdingu czy dyrektor departamentu podatków bezpośrednich i międzynarodowych w kancelarii podatkowej. Od wielu lat prowadzi szkolenia z zakresu prawa i podatków (m.in. dla Krajowej Administracji Skarbowej z międzynarodowego prawa podatkowego oraz MDR). Wieloletnia wykładowczyni na podyplomowych studiach z zakresu prawa podatkowego w SGH. Uznany ekspert w zakresie polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego, prelegentka na konferencjach poświęconych zagadnieniem podatkowym. Członkini International Fiscal Association. Autorka i współautorka wielu publikacji z zakresu przepisów prawa i podatków.
Marcin Pacyna – adwokat i doradca podatkowy. Ukończył studia prawnicze na Uniwersytecie Wrocławskim. Doświadczenie zdobywał w jednej z najlepszych wrocławskich Kancelarii Radców Prawnych, w której w latach 2002-2003 zajmował się prawem gospodarczym, w tym prawem działalności gospodarczej, prawem cywilnym oraz prawem podatkowym. Jest autorem wielu artykułów z zakresu prawa podatkowego publikowanych na łamach min. „Gazety Prawnej”, „Gazety Podatkowej”, „Biuletynu dla Służb Ekonomiczno-Finansowych”, „Poradnika VAT” czy też „Przeglądu Podatku dochodowego”. W 2012 r. Marcin Pacyna wraz z innymi doradcami podatkowymi został założycielem Grupy Doradców Podatkowych – spółki doradztwa podatkowego, angażującej w 100% polski kapitał, mającej na celu obsługę postępowań podatkowych większych przedsiębiorstw.
Piotr Woźniak – International Managing Partner, Biegły Rewident, członek ACCA. Doświadczenie zdobywał w międzynarodowej firmie audytorskiej, gdzie zajmował się przeprowadzaniem badań i przeglądów sprawozdań finansowych. Posiada praktyczną wiedzę i bogate doświadczenie w zakresie badania sprawozdań finansowych, sporządzania pakietów konsolidacyjnych, przekształceń sprawozdań finansowych zgodnie z MSR/MSSF i HGB oraz realizacji zleceń due diligence i wyceny przedsiębiorstw. Specjalizuje się w obsłudze rynków kapitałowych. Obecnie zarządza Grupą UHY ECA, między innymi sprawując nadzór nad departamentem audytu. Aktywność zawodową rozwija nie tylko poprzez kierowanie pionem usług audytorskich, ale również poprzez prowadzone szkolenia, artykuły i publikacje z zakresu rachunkowości w tym: „Rachunkowość zabezpieczeń”.
Magdalena Mirowska – doradca podatkowy. Posiada wieloletnie doświadczenie zawodowe na stanowiskach kierowniczych w służbach finansowo-księgowych. Prowadzi szkolenia z zakresu podatków, księgowości i finansów. Uczestnicy warsztatów podkreślają jej bogate praktyczne doświadczenie, przygotowanie merytoryczne prowadzonych zajęć, jasne i zrozumiałe przekazywanie treści, poparte praktycznymi przykładami.
Program
| DZIEŃ I ZAMKNIĘCIE ROKU – ASPEKTY RACHUNKOWE |
9:30 – 10:00
Rejestracja, poranna kawa
10:00– 11:30
Zasady sporządzania sprawozdań finansowych
I. Uproszczenia w rachunkowości:
1. Kto może korzystać z uproszeń.
2. Wady i zalety stosowanych uproszeń.
II. Błędy z lat ubiegłych – sposób prezentacji:
1. Rodzaje błędów.
2. Zasady korygowania błędów.
III. Weryfikacja danych szacunkowych na dzień bilansowy:
1. Ustalenie danych szacunkowych.
2. Weryfikacja danych szacunkowych.
11:30 – 11:45
Przerwa na kawę
11:45 – 13:00
Utrata prawa do uproszeń
IV. Ustalenie podatku odroczonego:
1. Konieczność zmiany stawek amortyzacyjnych i ich wpływ na podatek odroczony.
2. Naliczenie rezerw na świadczenia pracownicze.
V. Przekształcenie leasingu operacyjnego w leasing finansowy:
1. Utrata prawa do uproszenia w prezentacji leasingu operacyjnego.
2. Korekta kosztów z lat ubiegłych.
3. Ewidencja księgowa bieżącego roku.
13:00 – 14:00
Przerwa na lunch
14:00 – 15:15
Zachowanie zasady współmierności przychodów i kosztów
VI. Prezentacja otrzymanych dotacji w sprawozdaniu finansowym:
1. Zasady ujmowania otrzymanych dotacji w przychodach.
2. Ujęcie kosztów poniesionych w związku z otrzymanymi dotacjami.
VII. Korekta kosztów w związku z otrzymaniem rabatu:
1. Moment korekty kosztów.
2. Ewidencja otrzymanych rabatów.
3. Ustalenie podatku odroczonego.
15:15 – 15:30
Przerwa na kawę
15:30 – 16:45
Sporządzany rachunek przepływów pieniężnych
VIII. Zysk/ strata z działalności operacyjnej – omówienie korekty w rachunku przepływów pieniężnych:
1. Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.
2. Zmiana stanu inwestycji długoterminowych.
3. Zmiana stanu inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne.
4. Zmiana stanu inwestycji w długoterminowe i krótkoterminowe aktywa finansowe (bez środków pieniężnych i innych aktywów pieniężnych).
IX. Utworzenie funduszu na cele inwestycyjne w ramach podziału zysku wypracowanego:
1. Utworzenie funduszu.
2. Wydatkowanie środków funduszu.
3. Ewidencja księgowa funduszu.
4. Konieczność naliczenie podatku odroczonego.
| DZIEŃ II ZAMKNIĘCIE ROKU Z PUNKTU WIDZENIA VAT I CIT |
9:30 – 10:00
Poranna kawa
10:00 – 11:15
Podatek VAT a zamknięcie roku
I. VAT a zamknięcie roku:
1. Korekta roczna VAT.
2. Prewspółczynnik i proporcja sprzedaży.
3. Korekta majątku trwałego i pozostałych nabyć.
4. Zakres wpływu korekty rocznej VAT na podatek dochodowy.
11:15 – 11:30
Przerwa na kawę
11:30 – 12:45
Koszty i przychody
II. Rozliczenie przychodów podatkowych w zeznaniu rocznym:
1. Zyski kapitałowe i przychody z innych źródeł.
2. Moment powstania obowiązku podatkowego – przychody rozpoznawane na zasadzie memoriałowej, rozliczane w okresach rozliczeniowych, zasadzie kasowej.
3. Korekta przychodu.
III. Rozliczenie kosztów uzyskania przychodów podatkowych w zeznaniu rocznym:
1. Kwalifikacja kosztu i NKUP.
2. Koszty bezpośrednio i pośrednio związane z przychodami.
3. Korekta kosztu.
4. Zmiany w mechanizmach ograniczenia KUP
12:45– 13:45
Przerwa na lunch
13:45 – 15:00
Podatek CIT a zamkniecie roku
IV. Zamknięcie roku a wybrane problemy w CIT:
1. Tzw. CIT estoński.
2. Ulga na złe długi w zeznaniu rocznym.
3. Oświadczenie spółki nieruchomościowej.
4. Podatek od przychodów z budynków.
V. Podatek od przerzuconych dochodów – rozliczenie w zeznaniu rocznym:
1. Zakres obowiązków i mechanizm opodatkowania.
2. Podstawa opodatkowania, zakres funkcjonalny opodatkowania.
3. Wykazanie w zeznaniu rocznym.
15:00 – 15:15
Przerwa na kawę
15:15 – 16:30
Ulgi
VI. Odliczenia i ulgi – zamknięcie 2024 r.:
1. Odliczenia od podstawy opodatkowania – warunki i ograniczenia.
2. Ulga na działalność badawczo – rozwojową.
3. Ulga na prototyp.
4. Ulga na ekspansje.
5. Ulga dla podatników wspierających działalność sportową, kulturalną oraz szkolnictwo wyższe i naukę.
6. Ulga z tytułu wydatków ponoszonych na ochronę i konserwację zabytków.
7. Ulga na robotyzację.
8. Ulga na terminale.
9. Ulga dla tzw. spółek holdingowych.
10. Ulga konsolidacyjna.
| DZIEŃ III ZAMKNIĘCIE ROKU Z PUNKTU WIDZENIA VAT I CIT |
9:30 – 10:00
Poranna kawa
10:00 – 11:15
Ceny transferowe
I. Zamknięcie roku z punktu widzenia cen transferowych:
1. Identyfikacja transakcji i obowiązki dokumentacyjne dot. transakcji z podmiotami powiązanymi.
2. Terminy na realizację obowiązków dokumentacyjnych.
3. Zmiany w dokumentacji TP.
11:15 – 11:30
Przerwa na kawę
11:30 – 12:45
KSeF
II. Krajowy System e-Faktur
1. Warunki i zasady funkcjonowania systemu obowiązkowych e-Faktur.
2. KseF – wybrane problemy praktyczne.
12:45 – 13:45
Przerwa na lunch
13:45 – 15:00
CIT minimalny
III. Minimalny CIT w 2024 r.:
1. Zasady ogólne, podmioty objęte minimalnym CIT-em.
2. Wyłączenia podmiotowe.
3. Wyliczanie progu rentowności na przykładach.
4. Obliczanie podstawy opodatkowania – metoda standardowa.
5. Obliczanie podstawy opodatkowania – metoda uproszczona.
6. Odliczenia od podstawy opodatkowania.
7. Wpłata podatku, deklarowanie, odliczenia.
15:00 – 15:15
Przerwa na kawę
15:15 – 16:30
Podatek CIT wybrane zagadnienia
IV. Wybrane zmiany w CIT 2024 r.:
1. Skrócenie okresu amortyzacji budynków i budowli niemieszkalnych.
2. Obniżenie limitu transakcji gotówkowych między przedsiębiorcami
3. Sankcje za rozliczenia gotówkowe z konsumentem
4. „JPK” w podatku CIT i PIT – odroczenie przesyłanie ksiąg i ewidencji
5. Nowe limity amortyzacji samochodów osobowych
* Program Konferencji może ulec zmianie
Informacje organizacyjne
Cena: 2690 zł + 23% VAT* PROMOCJA
Cena: 2890 zł + 23% VAT
Cena obejmuje:
• bilet do teatru (dotyczy uczestników, którzy biorą udział w 3 dniach konferencji)
• bezpłatny dostęp do platformy edukacyjnej
• uczestnictwo w zajęciach
• materiały szkoleniowe
• przerwy kawowe
• lunch
• certyfikat
Miejsce i godziny zajęć:
Miejsce zajęć:
ADN Centrum Konferencyjne
Browary Warszawskie, ul. Grzybowska 56, Warszawa
Godziny zajęć:
Dzień I: 10:00-16:45
Dzień II: 10:00-16:30
Dzień III: 10:00-16:30
Masz pytania? Chętnie odpowiemy.
Norbert Saks
22 208 28 85
norbert.saks@adnakademia.pl
Joanna Domaszewska
22 208 28 28
joanna.domaszewska@adnakademia.pl
Dostępne terminy
